Betriebliche Altersvorsorge von Experten

Win-win Situation für Unternehmen und Mitarbeiter

BAV auf den Punkt.

Full-Service für Ihre betriebliche Altersversorgung – tarifliche Zusatzrente vom unabhängigen BAV-Dienstleister – ganz Deutschland.

Die B.A.V.Global GmbH ist ein unabhängiger Spezialist und Full-Service Dienstleister der betrieblichen Altersvorsorge (bAV) tariflichen Zusatzrente (TZR) aus Buxtehude, südlich von Hamburg im Landkreis Stade (Niedersachsen). Wir haben bereits in zahlreichen namenhaften Unternehmen, wie z.B. aus dem komplexen Bauhauptgewerbe (Hochbau, Tiefbau, Straßenbau, etc.) die bAV unter Berücksichtigung des Tarifvertrages der „tariflichen Zusatzrente“ und der Zusatzversorgungskasse (ZVK) der Soka-Bau bundesweit integriert, sowie optimiert. Dabei wurde der Betriebsablauf keineswegs gestört und konnte reibungslos weitergeführt werden, so dass die unternehmerischen Ziele und Herausforderungen uneingeschränkt ausgeübt werden konnten.

In weiteren Branchen, wie z.B. HandwerkEinzelhandel, Industrie, Spedition, oder Pflegedienst bieten wir ebenfalls deutschlandweit unter Berücksichtigung der jeweiligen Tarifverträge unsere Dienstleistung der bAV kompetent und nachhaltig an.

Gemeinsam gestalten wir vorab in einem kurzen BAV-Workshop mit der Geschäftsführung und dem Personalleiter eine eigene betriebliche Altersvorsorge im Unternehmen. Dabei werden selbstverständlich arbeitsrechtliche Vorgaben berücksichtigt um eine rechtssichere bAV für Arbeitgeber gleichwohl Arbeitnehmer zu gewährleisten.

Die Implementierung der betrieblichen Altersvorsorge übernehmen wir komplett eigenständig nach vorheriger Absprache und Wünsche der Geschäftsleitung, Personalleitung sowie Lohnbuchhaltung.

Die B.A.V.Global GmbH ist in Unternehmen das Fundament der betrieblichen Altersvorsorge und garantiert eine umfangreiche BAV-Dienstleistung  qualifiziert, zuverlässig und nachhaltig.

Nehmen Sie gerne zum Thema betriebliche Altersvorsorge / tarifliche Zusatzrente (BAU RENTE) Kontakt mit uns auf und vereinbaren einen unverbindlichen und honorarfreien Termin vor Ort – ganz Deutschland. Gerne gehen wir in diesem Gespräch auf Ihre persönlichen Wünsche, Ziele sowie Herausforderungen ein und skalieren gemeinsam, ob u.a. ein rechtlicher Handlungsbedarf besteht und ob die B.A.V.Global GmbH einen Mehrwert für Sie als Unternehmen gleichwohl Mitarbeiter bedeuten würde.

ERGEBNIS:

80% BAV-Teilnahme – 100% Zufriedenheit

B.A.V.Global GmbH – Mehrwerte

Unternehmensentlastung

Unternehmen erwarten von einem Dienstleister der betrieblichen Altersvorsorge (bAV) zurecht immer mehr, insbesondere eine Unternehmensentlastung während der Einführung und Umsetzung einer bAV. Speziell in Unternehmen ist die bAV ein sehr komplexes Thema und dadurch sehr zeitintensiv, so dass Personalleitung und Lohnbuchhaltung während der bAV-Einführung und anschließenden bAV-Verwaltung häufig aus ihrem Kerngeschäft gezogen werden. Die B.A.V.Global GmbH unterstützt Sie als bAV-Dienstleister mit hoher Erfahrung und Kompetenz und agiert zudem bundesweit honorarfrei. Unsere globale bAV-Betreuung gilt Arbeitgebern wie Arbeitnehmern.
Allen Beteiligten bieten wir die gewünschte Sicherheit und eine Entlastung der internen bAV-Verwaltung. So spüren vor allem die Personalleitung und die Lohnbuchhaltung eine deutliche Unternehmensentlastung und können sich auf das eigentliche Kerngeschäft konzentrieren.

B.A.V.Global GmbH bietet Ihnen:

  • Steigerung der Effektivität und Entlastung in den Personalabteilungen
  • Ansprechpartner für die gesamte Belegschaft
  • Arbeitsrechtlich sichere bAV-Umsetzung
  • Umfangreiche, fortlaufende Serviceleistungen
  • Verbindung zu den Versorgungsträgern
  • Integrierung / Optimierung einer bAV in Unternehmen
  • Betreuung und Verwaltung bestehender bAV-Systeme
  • Deutschlandweite bAV Full-Service Dienstleistung

Lohnkostenersparnis

Die betriebliche Altersvorsorge (bAV) stellt ein besonders effizientes Mittel dar, mit dem Arbeitgeber ihre Lohnkosten schnell und spürbar senken können. Das gebräuchliche Wort für diesen Vorgang lautet: Lohnkostenersparnis.

Der Vorteil: Die Maßnahmen gehen nicht zu Lasten der Arbeitnehmer, sondern profitieren sogar selber davon. Die betriebliche Altersvorsorge ist die erste kostenfreie und effektive Möglichkeit um eine Lohnkostenoptimierung zu realisieren und dient zusätzlich als Personalmarketing.

Die betrieblichen Altersvorsorge (bAV) ist mit einem spezialisierten BAV-Dienstleister im Grunde ganz einfach. Arbeitgeber und Arbeitnehmer einigen sich darauf, dass monatlich ein Teil des Lohns direkt in die Altersvorsorge umgewandelt wird. Die Umwandlung geschieht dabei vor Abzug von Steuern und Sozialabgaben und wird in der Lohnbuchhaltung geregelt. Der Arbeitnehmer muss sie also nicht aus seinem Nettoeinkommen zahlen, wie das bei anderen Formen der privaten Altersvorsorge der Fall ist. Der Arbeitgeber profitiert seinerseits davon, dass er die umgewandelten Lohnanteile als betriebliche Ausgaben geltend machen kann. Er spart nicht nur Lohnnebenkosten, sondern kann die Ausgaben auch noch steuerlich geltend machen.

Personalmarketing mit bAV

Personalmarketing ist ins Zentrum der HR-Diskussion gerückt. Beschränkte sich der Begriff lange Zeit nur auf die Gestaltung und das Schalten von Stellenanzeigen, spricht man heute vom „Personalmarketing 2.0“: einer Bündelung verschiedenster Maßnahmen, die der Gewinnung neuer Talente und einer besseren Identifikation der Mitarbeiter mit ihrem Arbeitgeber dienen sollen. Strategisches Personalmarketing ist vor diesem Hintergrund von enormer Wichtigkeit. Arbeitgeber sollten diejenige Zielgruppen definieren, die für einen langfristigen Unternehmenserfolg von zentraler Bedeutung sind,  sowohl die Arbeitssituation im Unternehmen als auch ihre Recruiting-Maßnahmen an den Bedürfnissen der Zielgruppen ausrichten.

Tipp: Wir empfehlen als erstes, eine betriebliche Altersvorsorge (bAV) „aktiv“ zu integrieren, oder die bestehende Versorgung rechtssicher für Arbeitgeber und Arbeitnehmer zu optimieren.

B.A.V.Global GmbH ermöglicht Unternehmen eine juristisch rechtssichere bAV mit einer Teilnahmequote von 80% und einer 100%igen Mitarbeiterzufriedenheit.

Aufgrund der enormen Ergebnisverbesserung durch die Lohnkostenoptimierung, haben Unternehmen weitere Möglichkeiten Personalmarketing zum Nulltarif, oder kostenneutraler zu betreiben und somit den Mitbewerbern einen Schritt voraus zu sein, um Fachkräfte für sich zu gewinnen.

Tarifliche Zusatzrente – Bau Rente

Ein Tarifvertrag zur tariflichen Zusatzrente (TV TZR) bildet die Grundlagen einer Zusatzrente im Bauhauptgewerbe. Jedoch ist dieser in den neuen Bundesländern / Berlin Ost mangels einer Allgemeinverbindlichkeitserklärung nicht in Kraft getreten. Diese Beschäftigte, sowie aus dem Baunebengewerbe haben dennoch die Möglichkeit, freiwillig ohne eine Rentenbeihilfe des Baugewerbes daran teilzunehmen.

Der Tarifvertrag der tariflichen Zusatzrente (TV TZR) besagt nach §2, dass jeder Arbeitnehmer einen monatlichen Anspruch auf 30,68€ vom Arbeitgeber hat, soweit der Arbeitnehmer mindestens einen monatlichen Brutto-Eigenanteil von 9,20€ mit in eine Entgeltumwandlung einbringt. Die Mindestgesamtanlage inkl. Arbeitgeberanteil beträgt somit 39,88€ monatlich, die vom Arbeitgeber abgeführt werden.

B.A.V.Global GmbH hat sich als Experte der betrieblichen Altersvorsorge (bAV) / Betriebsrente – oder auch betriebliche Altersversorgung genannt, u.a. auf die tarifliche Zusatzrente (TZR) spezialisiert und setzt diese als alternative zur Entgeltumwandlung der Soka-Bau unter Berücksichtigung der ZVK um. Unser bewährtes BAV-Beratungssystem wurde bereits bei zahlreichen namenhaften Unternehmen des Baunebengewerbes, wie z.B. bei Dachdecker, Zimmerer oder Maler angewandt. Bundesweit wurden zahlreiche Unternehmen des Bauhauptgewerbes, wie z.B. Ingenieurbau, Asphaltbau und Gleisbau nach unserem System beraten, welches zu einer BAV-Teilnahme von 80%, einer 100%igen Akzeptanz der Mitarbeiter, gleichwohl der Arbeitgeber führte – ohne dabei den Betriebsablauf zu stören. IHR PARTNER DER TARIFLICHEN ZUSATZRENTE / BAU RENTE.

Wichtige Top-Themen

Altersarmut – was dann?

Die jährlichen Renteninformationen machen es unmissverständlich deutlich, dass die Altersrente nicht ausreichen wird um den Lebensstandard halten zu können – somit hat man zusätzlichen Vorsorgebedarf. Denn im Alter besteht zwischen der gesetzlichen Rente und dem gewohnten Lebensstandard eine erhebliche Lücke, die auch die Renteninformation ausdrücklich als „Versorgungslücke“ beschreibt – diese ist durchaus enorm: Im Jahr 2013 haben Neurentner gerade einmal 737 Euro Rente bekommen – deutlich geringer als das heutige Durchschnittseinkommen (netto). Um sich im Alter nicht ständig finanzielle Sorgen machen zu müssen, sollte man sich ernsthafte Gedanken machen und ausreichend vorsorgen – der Renteneintritt kommt gewiss.

Eine betriebliche Vorsorge kann den gewohnten Lebensstandard im Alter zusätzlich sichern. Durch die staatliche Förderung und eine finanzielle Unterstützung des Arbeitgebers, sorgen Mitarbeiter bereits mit kleinen Beträgen vor. Über die Jahre gesehen entsteht durch den Zins- und Zinseszinseffekt eine Zusatzrente, die Ihre Vorsorgelücke zusätzlich schließen kann. Fangen Sie heute damit an – die B.A.V.Global GmbH hat das passgenaue und rechtssichere Angebot für Unternehmen und Mitarbeiterbetriebliche Altersvorsorge (bAV) / tarifliche Zusatzrente (TZR) auf den Punkt.

BAV-Regierungsbeschluss

Die Neuerungen zur Stärkung der Betriebsrente wurden von der Bundesregierung beschlossen – das sogenannte Betriebsrentenstärkungsgesetz (BRSG).

Das Betriebsrentenstärkungsgesetz tritt zum 01.01.2018 in Kraft und soll bewirken, dass die Betriebsrente insbesondere auch in kleinen und mittelständischen Unternehmen weiter ausgedehnt wird, um Mitarbeitern die Möglichkeit zu bieten, die Rentenlücke im Alter zu verringern. Für Mitarbeiter mit einem geringeren Einkommen soll ebenfalls ein Anreiz über eine zusätzliche Altersvorsorge geschaffen werden.

Das Betriebsrentenstärkungsgesetz beinhaltet zwei große Maßnahmenpakete:

  • Verbesserte steuer- und sozialversicherungsrechtliche Rahmenbedingungen für die betriebliche Altersvorsorge (bAV).
  • Ein sogenanntes „Sozialpartnermodell“.

Wir empfehlen Unternehmen, sich genauestens von einem Spezialisten der betrieblichen Altersversorgung (bAV) / tariflichen Zusatzrente (TZR) informieren zu lassen.

Die B.A.V.Global GmbH steht Ihnen und Ihren Mitarbeitern qualifiziert und transparent mit Rat und Tat zur Seite – bundesweit in Unternehmen vor Ort. Vereinbaren Sie gerne einen persönlichen Termin.

BAV-Rechtssicherheit

Wenn ein Mitarbeiter eines Unternehmens es verlangt, sind sie zum Angebot einer betrieblichen Altersvorsorge (bAV) durch Entgeltumwandlung verpflichtet. Hieraus ergeben sich Chancen u.a. bei der Rekrutierung neuer Mitarbeiter, die das Angebot einer leistungsstarken bAV als Pluspunkt sehen. Mit der Entgeltumwandlung durch eine Direktversicherung oder Pensionskasse nach § 3Nr. 63 EStG erfüllen Sie beides. Den Rechtsanspruch Ihrer Mitarbeiter auf bAV und ein leistungsstarkes Angebot. Aus Gesetz, Kommentarliteratur wie aus bisher noch vereinzelt gebliebenen Urteilen ergeben sich zahlreiche Hinweis– und Aufklärungspflichten des Arbeitgebers gegenüber dem Arbeitnehmer auf dem Gebiet der betrieblichen Altersversorgung (bAV). Auch dort, wo keine Pflichten bestehen, haftet der Arbeitgeber dennoch für ggf. freiwillig gegebene Falschauskünfte und Beratungsfehler sowie für mangelhafte Überwachung der Beratung durch beauftragte Dritte – z.B. Versicherungsvermittler. Neben einer rechtssicheren Beratung durch einen spezialisierten BAV-Berater, empfehlen wir eine individuelle und passgenaue Versorgungsregelung, so dass Unklarheiten laut dem Arbeitsrecht vermieden werden – unrichtige oder gar nicht vorhandene Versorgungsregelungen im Unternehmen können zu erheblichen finanziellen Risiken eines Arbeitgebers führen. Durch eine (fachgerechte) Formulierung der arbeitsrechtlichen Rahmenbedingungen mittels einer Versorgungsordnung lassen sich derartige Regelungslücken vermeiden.

B.A.V.Global GmbH – Transparent. Kompetent. Unabhängig.

Häufig gestellte Fragen zur betrieblichen Altersversorgung (bAV)

Häufig gestellte Fragen zur betrieblichen Altersvorsorge (bAV), Betriebsrente oder auch betriebliche Altersversorgung genannt – In Form einer Entgeltumwandlung oder Mischfinanzierung über eine Direktversicherung oder Pensionskasse nach §3 Nr. 63 EStG

  1. Wie ist die vertragliche Gestaltung und welche Dokumente werden erstellt?

Versicherungsnehmer ist der Arbeitgeber. Er führt die Beiträge an den Versicherer ab. Der Arbeitnehmer ist versicherte Person und Begünstigter aus der bAV. Er erhält von seinem Arbeitgeber ein Dokument über die Versicherung. Jedes Jahr wird eine Standmitteilung erstellt, die über die aktuelle Vertragsentwicklung informiert.

  1. Welche Möglichkeiten bestehen z.B. bei längerer Krankheit, Elternzeit, Arbeitslosigkeit…?

In voller Höhe erhalten bleiben, wenn die Beiträge aus privaten Mitteln weitergezahlt werden. Einzelheiten sind in der Entgeltumwandlungsvereinbarung geregelt.

  1. Welche Möglichkeiten zur Vertragsanpassung gibt es?

Die Beitragszahlungen können im Einvernehmen mit dem Arbeitgeber durch eine Änderung der Entgeltumwandlungsvereinbarung an die aktuelle finanzielle Situation angepasst werden, d.h. sie können reduziert oder auch erhöht werden. Bis zur gesetzlichen Höchstgrenze ist eine steuerliche Förderung möglich. Eine Beitragsreduktion kann bis auf null erfolgen (Beitragsfreistellung). Die Leistungen werden entsprechend angepasst.

  1. Was passiert beim Ausscheiden aus der Firma?

Bei der betrieblichen Altersvorsorge aus Entgeltumwandlung besteht von Beginn an – Ein unwiderruflicher Leistungsanspruch. Es besteht immer die Möglichkeit, den Vertrag beitragsfrei zu stellen oder beitragspflichtig fortzuführen.

4.1. Bei Wechsel des Arbeitgebers

besteht ein Rechtsanspruch auf Fortführung des Vertrages. Dabei sind gesetzliche Fristen zu beachten.

4.2. Bei Arbeitslosigkeit

wird der Vertrag in der Regel beitragsfrei gestellt.

4.3. Bei längerer Arbeitslosigkeit (Bezug ALG II bzw. Hartz IV)

sind die Rückkaufswerte von Betriebsrentenverträgen im Gegensatz zu privatem Vermögen oder privaten Vorsorgeverträgen für den Staat und andere Gläubiger unantastbar.

  1. Was passiert bei Insolvenz des Arbeitgebers?

Die Direktversicherung aus Entgeltumwandlung ist unverfallbar. Sie wird aus der Insolvenzmasse ausgesondert und dem Arbeitnehmer übertragen. Der Arbeitnehmer kann den Vertrag bei einem neuen Arbeitgeber oder privat (beitragsfrei oder – pflichtig) fortführen.

  1. Kann die Direktversicherung beliehen, abgetreten oder gekündigt werden?

Die bAV kann weder vom Arbeitgeber noch vom Arbeitnehmer abgetreten, verpfändet oder beliehen werden. Der Arbeitnehmer kann den Versicherungsvertrag nicht kündigen. Wird kein Entgelt mehr umgewandelt, wird der Versicherungsvertrag i.d.R. beitragsfrei fortgeführt. Die Versicherungsleistung steht frühestens nach Vollendung des 62. Lebensjahres zur Verfügung – ab Eintritt in die gesetzliche Rente.

  1. Leistungen bei Rentenbeginn

Grundsätzlich ist eine lebenslange Rente vorgesehen. Es besteht für den Arbeitnehmer die Möglichkeit, eine einmalige Kapitalauszahlung anstelle einer Rente zu wählen. Das Wahlrecht darf frühestens ein Jahr vor Rentenbeginn ausgeübt werden.

Leistungen können bereits nach Vollendung des 62. Lebensjahres abgerufen werden. Die Auszahlung ist steuerpflichtig (nachgelagerte Besteuerung: § 22 Nr. 5 EStG). In der Regel wird der persönliche Steuersatz als Rentner wesentlich niedriger sein als heute.

Seit 01.01.2004 haben Rentner, die in der Krankenversicherung der Rentner (KVdR) pflichtversichert sind, für sämtliche Kapital– und Rentenleistungen aus der betrieblichen Altersversorgung den vollen allgemeinen Beitragssatz ihrer Krankenkasse allein zu zahlen. Bei einer Kapitalleistung gilt dabei 1/120tel des Kapitalbetrages für maximal 10 Jahre als beitragspflichtige monatliche Einnahme. Für freiwillig in der GKV versicherte Rentner gelten diese Regelungen ebenso, Besonderheiten sind grundsätzlich nicht zu berücksichtigen. Entsprechend der Versicherung in der KVdR sind von den Rentnern die Beiträge zur gesetzlichen Pflegekasse allein zu tragen.

  1. Auswirkungen einer Entgeltumwandlung auf die Sozialversicherung

Die Entgeltumwandlung führt zu einer reduzierten Bemessungsgrundlage für die Leistungen aus der gesetzlichen Sozialversicherung (bei Renten-, Kranken-, Pflege-, Arbeitslosen– und Unfallversicherung) und ggf. anderen Sozialleistungen (z.B. des Elterngeldes). Dadurch kann es später zu entsprechend geringeren Leistungen aus diesen Systemen kommen. Liegt eine freiwillige Versicherung in der gesetzlichen Krankenversicherung (oder einer privaten Krankenversicherung) vor, kann eine Entgeltumwandlung dazu führen, dass wieder eine Versicherungspflicht in der gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung eintrifft.

  1. Welche Leistungen sind im Todesfall vorgesehen?

9.1. Bei versterben während der Ansparphase

wird die Todesfallleistung an die berechtigten Hinterbliebenen ausbezahlt. Die Todesfallleistung ist im Angebot ausgewiesen.

9.2. Bei versterben während des Rentenbezugs

Ist eine Rentengarantiezeit vereinbart, wird die Altersrente an die versorgungsberechtigten Hinterbliebenen bis zum Ende der Rentengarantiezeit weitergezahlt.

Nähere Einzelheiten zur Hinterbliebenenversorgung sind in der Versicherungs– / Versorgungszusage geregelt.

  1. Wer kann Leistungen im Todesfall erhalten?

Sofern im Todesfall Leistungen fällig werden, sind i.d.R. in der genannten Reihenfolge widerruflich begünstigt:

  • Der Ehegatte / die Ehegattin bzw. Lebenspartner/in in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft
    Kindergeldberechtigte Kinder (§32 EStG)
    • Namentlich benannte/r Lebensgefährte / Lebensgefährtin bzw. Lebenspartner/in einer nicht eingetragenen Lebenspartnerschaft (eheähnliche Lebensgemeinschaft mit gleichem Erstwohnsitz)

Ist kein versorgungsberechtigter Hinterbliebener vorhanden, wird ein Sterbegeld i.H.v. max. 8.000 EUR ausgezahlt.

  1. Welche Kosten entstehen?

Die im Versicherungsvertrag enthaltenen Abschluss– und Verwaltungskosten werden dem Arbeitnehmer nicht gesondert in Rechnung gestellt, sondern sind in die laufenden Prämien eingerechnet. Alle Kosten sind im Angebot des Versicherers berücksichtigt.

Die B.A.V.Global GmbH – Ihr Partner und Berater für betriebliche Altersversorgung (bAV) / tarifliche Zusatzrente (TZR). Nehmen Sie gern Kontakt mit uns auf und vereinbaren einen neutralen und unverbindlichen Termindeutschlandweit.

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