Betriebliche Altersvorsorge von Experten
Win-win für Unternehmen und Mitarbeiter – qualifiziert. zuverlässig. nachhaltig.
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Full-Service für Ihre betriebliche Altersversorgung (bAV) – tarifliche Zusatzrente (TZR) vom unabhängigen BAV-Dienstleister + Personalmarketing – ganz Deutschland.
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Die betriebliche Altersvorsorge (bAV) / tarifliche Zusatzrente (TZR) wurde in den meisten Unternehmen bereits mehrmals bei den Mitarbeitern kommuniziert und steht verständlicherweise nicht ganz oben auf der Agenda. Die Vergangenheit hat gezeigt, dass die Nachfrage der Belegschaft eher gering ausgefallen ist. Je nach Branche, lag und liegt die Teilnahme der bAV / TZR zwischen 15% – 50% und bedeutet keine hohe Mitarbeiterakzeptanz. Zahlreiche Versicherungsmakler, Finanzdienstleister / Versicherungsvertreter einer Versicherungsgesellschaft oder Banken wurden bereits zu diesem Thema beauftragt – Jedoch ohne Veränderung. Folglich nahmen und nehmen Geschäftsführer und Personalleiter oftmals an, dass keinerlei Interesse einer Unternehmensvorsorge besteht. Unsere 20-jährige Erfahrung zeigt tagtäglich, dass der Schein trügt und die Nachfrage der Arbeitnehmer enorm höher ausfällt. Jeder einzelne Mitarbeiter beschäftigt sich zu Recht mit der privaten oder betrieblichen Altersversorgung, um später nicht vor der Altersarmut stehen zu müssen. Aus diesem Grund empfehlen wir Unternehmen, sich nicht grundsätzlich diesem wichtigen Thema zu verschließen. Eine betriebliche Altersversorgung / tarifliche Zusatzrente bedarf einen qualifizierten und spezialisierten BAV-Dienstleister, der dieses Thema vor allem kompetent, fair und transparent kommuniziert. Unternehmen sollten genauestens über den BAV-Beratungsprozess informiert sein, in wie weit eine BAV-Dokumentation durchgeführt wird und über dessen Inhalt detailliert bescheid wissen. Zudem ist eine juristisch rechtssichere BAV-Versorgungsordnung sowie ein klarer Kollektivrahmenvertrag unabdinglich. Ist eine betriebliche Altersversorgung / tarifliche Zusatzrente nicht professionell dargestellt, können trotz Betriebsrentenstärkungsgesetz (BRSG) Haftungsrisiken für ein Unternehmen entstehen – bis ins Rentenalter der Mitarbeiter. Auch ein vorhandener Tarifvertrag regelt keinerlei Enthaftung – er dient lediglich als Vorgabe der Ausgestaltung!
Als Spezialist für betriebliche Altersvorsorge / tarifliche Zusatzrente gestalten wir gemeinsam die eigene Unternehmensvorsorge – qualifiziert. zuverlässig. nachhaltig.
SPEZIALISIERT UND „NICHTS“ VON DER STANGE!
Unser bewährtes BAV-Beratungssystem ermöglicht, die bAV / TZR ohne Mehraufwand zu integrieren / zu optimieren – Ohne Störung des Betriebsablaufes.
Bereits tausende Mitarbeiter in Unternehmensgrößen zwischen 10 und 3.400 wurden nach unserem BAV-System beraten und führte zu einer erheblichen Mitarbeiterakzeptanz und Arbeitgeberidentität.
„BAV-Plus“ – Neben einer komplexen Beratung, Betreuung und Verwaltung in der betrieblichen Altersvorsorge (bAV), bieten wir weitere HR-Bausteine für ein erfolgreiches Personalmarketing. Arbeitnehmer profitieren von weiteren Mitarbeitervorteilen – Unternehmen werden in einer langjährigen Partnerschaft dauerhaft entlastet und können sich in Ruhe und bedenkenlos auf das eigentliche Kerngeschäft konzentrieren.
Unser Full-Service – Ihre deutlichen Mehrwerte.
Gerne informieren wir Sie als unabhängiger Full-Service Dienstleister in einem unverbindlichen Gespräch vor Ort – deutschlandweit.
Ihre
B.A.V.Global GmbH
aus Buxtehude im Landkreis Stade (Niedersachsen) – Süderelbe zwischen Hamburg und Bremen.
B.A.V.Global GmbH – Einfach besser beraten
Professionelle Vorsorge mit System
Die B.A.V.Global GmbH ist ein familiengeführtes Unternehmen und frei von Beteiligungen durch Versicherungen oder Banken. Unseren Firmenkunden und deren Mitarbeiter bieten wir eine seriöse, einzigartige und umfassende Lösung im Bereich der komplexen betrieblichen Altersversorgung (bAV) / tariflichen Zusatzrente (TZR). Wir analysieren und optimieren bestehende Versorgungswerke und erstellen individuelle und zeitgemäße betriebliche Versorgungskonzepte – Zudem minimieren wir den Verwaltungsaufwand in Unternehmen sowie mögliche Risiken einer Unternehmensvorsorge. Wir bereiten das komplexe Thema der betrieblichen Altersversorgung strukturiert und transparent auf, geben Orientierungshilfen und bieten verlässliche Entscheidungsgrundlagen. Die Zielvorstellungen der Geschäftsführung, Personalleitung, Lohnbuchhaltung und Betriebsrat gilt für uns als Orientierung und Verpflichtung zugleich. Mit unserem Know-how sind wir der Spezialist für die Entwicklung und Umsetzung von betrieblichen Versorgungskonzepten. Wir unterwerfen uns nicht den standardisierten Vorgaben eines Produktanbieters, sondern bieten jedem Unternehmen eine gewünschte Individualität. Im Fokus steht dabei immer, eine globale Lösung für Arbeitgeber und Arbeitnehmer zu bieten! Unser großes Netzwerk sichert eine exklusive Full-Service Dienstleistung und somit einen maximalen Mehrwert für Unternehmen und Mitarbeiter.
Durch unsere Expertise einmaliger Kooperationen im Bereich Finanzen, Recht und Steuern übertreffen wir die hohen Anforderungen, die Unternehmen an einen „normalen“ Finanzdienstleister, Versicherungsmakler oder Versicherungsvertreter stellen. Wir verstehen uns ausschließlich in der umfangreichen Unternehmensvorsorge – BAV-Analyse, BAV-Rechtssicherheit, BAV-Optimierung, BAV-Beratung und BAV-Verwaltung / BAV-Betreuung.
Externe BAV-Verwaltung – Dauerhafte Entlastung
BAV / TZR – Ihre digitale BAV-Verwaltung als Aktenschrank
Ein bAV-Manager ermöglicht Ihnen die Sicht auf Ihr gesamtes BAV-Portfolio. Für Unternehmen entsteht eine papierlose Verwaltung – Sie können Dokumente digital in Echtzeit abrufen und können direkt bearbeitet werden.
Durch Schnittstellen erhalten sie Transparenz über den Status der Änderungen von Verträgen oder Mitarbeiterdaten. Durch wenige Mausklicks können Prozesse effizienter und Ressourcensparender umgesetzt werden.
Lohnkostenoptimierung – Dauerhafte Ergebnisverbesserung
Lohnnebenkostenersparnis
Die betriebliche Altersvorsorge (bAV) stellt ein besonders effizientes Mittel dar, mit dem Arbeitgeber ihre Lohnnebenkosten in kürzester Zeit spürbar senken können.
Der Vorteil: Die Maßnahmen gehen nicht zu Lasten der Arbeitnehmer, sondern profitieren selber davon – Alle Beteiligten sparen jährlich enorme Beiträge zur Sozialversicherung ein. Die betriebliche Altersvorsorge ist die erste kostenfreie und effektive Möglichkeit um eine Lohnkostenoptimierung zu realisieren und dient bei qualifizierter BAV-Anwendung und professioneller BAV-Beratung zusätzlich als Personalmarketing. Zudem profitiert ein Arbeitgeber seinerseits davon, dass er die umgewandelten Lohnanteile als betriebliche Ausgaben geltend machen kann.
Je nach Unternehmensgröße und Mitarbeiterakzeptanz, erhalten Unternehmen eine erhebliche Ergebnisverbesserung, welches den Unternehmenswert deutlich erhöht.
Im Zeitalter des Personalmangels, der starken Einbußen im Rentenalter, der immer mehr ansteigenden Unterhaltskosten und der aktuellen Niedrigzinsphase, sollte eine professionelle betriebliche Altersvorsorge / tarifliche Zusatzrente als Standard im Unternehmen gesetzt werden – Eine hohe Mitarbeiterakzeptanz führt zu allen Vorteilen für Arbeitgeber gleichwohl Arbeitnehmer.
Unternehmensvorsorge – Einfach in guten Händen
Nutzen Sie unsere 20-jährige Erfahrung als unabhängiger Experte und Dienstleister für betriebliche Altersvorsorge (bAV) / tarifliche Zusatzrente (TZR) – „PLUS“.
Arbeitgeber
Professionelle Fürsorge – Mehr Sicherheiten
| Bewährtes BAV-Beratungssystem – transparent und leicht verständlich |
| Individuelle Unternehmensvorsorge – Wettbewerbsvorteile |
| Entlastung der Personalabteilung und Lohnbuchhaltung |
| Rechtssicherheit – Juristische Versorgungsordnung |
| Risikoentlastung – Professionelle Dokumentation |
| Überdurchschnittlich hohe Mitarbeiterakzeptanz |
| Senkung der Fluktuation / Fluktuationskosten |
| Arbeitgeberattraktivität – Steigerung / Erhalt |
| Keine Störung des Betriebsablaufes |
Arbeitnehmer
Professionelle Vorsorge – Mehr Sicherheiten
| Staatliche Förderungen – Reduzierung der Steuern und Sozialabgaben |
| Hohe Sicherheiten – Kapitalanlagen mit Garantiewerten |
| Maximale Leistungen – Geringer finanzieller Aufwand |
| Transparente und leicht verständliche BAV-Beratung |
| Verbesserte Überschüsse – Zuätzliche Bonusrente |
| Portabilität – Mitnahme zum neuen Arbeitgeber |
| Qualitäts-Check – bAV mit Bestbewertungen |
| Reduzierung der gesetzlichen Rentenlücke |
| Starke Rendite in der Ansparphase |
Gerne sind wir persönlich für Sie da – qualifiziert. zuverlässig. nachhaltig.
Professionelle „BAV-PLUS“ für personellen Erfolg
Personalmarketing ist erst in den letzten Jahren immer häufiger zu hören. Hintergrund des Personalmarketings ist der drohende und in einigen Branchen bereits schon vorhandene Fachkräftemangel. Das Personalmarketing verfolgt das Ziel, das Unternehmen als attraktiven Arbeitgeber darzustellen. So soll nicht nur die Fachkräftebindung (auch Retentionen Management genannt) gefördert werden, sondern auch potenzielle Bewerber ins Unternehmen gelockt werden. Vakante Stellen sollen so schneller neu besetzt werden.
Wie bereits erwähnt, haben einige Branchen in Deutschland durchaus Problem, wenn vakante Stellen neu besetzt werden sollen. Zu diesen Branchen gehören zum Beispiel die Baubranche, IT-Branche, die Pflegebranche oder die Hotel- und Gastronomiebranche. Aber auch immer mehr öffentliche Verwaltungen und Banken beklagen sich über einen Rückgang von Bewerbungen.
Betrachtet man den Demographischen Wandel, wird schnell deutlich, dass unsere Gesellschaft immer älter wird. In den nächsten Jahren und Jahrzehnten werden wesentlich mehr Fachkräfte in den Ruhestand gehen als neue auf den Arbeitsmarkt nachrücken werden. Experten sind der Meinung, dass im Jahr 2025 mehr als sechs Millionen Fachkräfte auf dem deutschen Arbeitsmarkt fehlen werden.
Das Zauberwort, welches hinter dem Personalmarketing steht, heißt Arbeitgebermarke bzw. Employer Branding. Die eigene Arbeitgebermarke ist bzw. wird immer wichtiger werden. Die Positionierung als guter und angenehmer Arbeitgeber ist das Ziel. So sollen sich potenzielle Bewerber eher für dieses Unternehmen entscheiden und nicht ein Angebot eines Konkurrenzunternehmens annehmen. Es gibt Maßnahmen, die ein Unternehmen in die Wege leiten kann, um den Auf- und Ausbau der eigenen Arbeitgebermarke zu fördern. Zu diesen Maßnahmen gehören zum Beispiel die Einführung eines betrieblichen Gesundheitsmanagements oder eines betrieblichen Versorgungsmanagements. Es gibt aber auch Maßnahmen, die eher in der Unternehmenskultur verankert sind. Dazu gehören zum Beispiel geregelte Abläufe in Bezug auf Weiterbildung von Fachkräften oder die Berücksichtigung von Work-Life-Balance für die Fachkräfte. Darunter versteht man die Vereinbarkeit von Beruf, Familie und Freizeit.
Großunternehmen und Konzerne können sich mit Hilfe von großen Budgets für Maßnahmen des Recruitings auf den Fachkräftemangel vorbereiten. Besonders mittelständische Unternehmen haben diese Möglichkeit sehr oft nicht. Ein betriebliches Versorgungsmanagement bietet gerade da eine gute Basis zur Verbesserung der eigenen Arbeitgebermarke.
Fachkräftemangel – Ein reales Thema
Ein gutes betriebliches Versorgungsmanagement besteht aus vier Bausteinen. Diese sind die betriebliche Altersvorsorge (bAV), die betriebliche Krankenversicherung (bKV), die betriebliche Unfallversicherung (bUV) und die so genannten Zeitwertkonten. Gerade die betriebliche Altersvorsorge ist schon länger bekannt, wird aber in der Realität eher stiefmütterlich behandelt. Gerade ein professioneller und nachhaltiger Umgang mit der betrieblichen Altersvorsorge bietet eine gute Perspektive bei der Verbesserung der eigenen Arbeitgebermarke.
Neben der komplexen BAV-Beratung sowie BAV-Betreuung / BAV-Verwaltung, bieten wir Unternehmen zusätzliche Bausteine für erfolgreiches Personalmarketing, welches den Mitarbeitern zusätzliche Mitarbeitervorteile ermöglicht. Unsere globale Full-Service Dienstleistung steigert enorm die Attraktivität des Arbeitgebers und führt zu einem Wettbewerbsvorteil gegenüber Mitbewerbern.
BAV-Beratung, BAV-Betreuung und BAV-Verwaltung
Sie haben unserem Unternehmen stets Ihr hervorragendes, auch in Randbereichen fundiertes und breit gefächertes in höchst gewinnbringender Weise zur Verfügung gestellt. Aus diesem Grunde erfolgte die Umsetzung der betrieblichen Altersvorsorge äußerst kompetent, strukturiert und effektiv. Es ist Ihrem Engagement und der freundlichen, qualifizierten Betreuung zu verdanken, dass eine sehr hohe Beteiligungsquote erreicht werden konnte. Der betriebliche Ablauf wurde durch Ihre mobile BAV-Beratung nur geringfügig beeinflusst.
Aufgrund einer Empfehlung, waren wir sehr gespannt, wie Sie die gewerblichen Mitarbeiter für die Sache gewinnen wollten, da diese in der Vergangenheit nur wenig Interesse zeigten. Letztendlich hat uns Ihr Konzept überzeugt. Daher gaben wir Ihnen grünes Licht, das Thema „tarifliche Zusatzrente“ unseren Mitarbeitern vorzustellen. Nahezu sämtliche Mitarbeiter, die von Ihnen beraten wurden, haben an der tariflichen Zusatzrente teilgenommen. Somit konnten wir die Teilnahme an der tariflichen Zusatzrente von 26% auf über 85% im Unternehmen steigern.
Die Absicherung im Alter über eine betriebliche Altersvorsorge ist und war uns für unsere Mitarbeiter sehr wichtig. Seit Jahren haben wir die verschiedensten Anbieter geprüft und auch mit einigen Mitarbeitern schon Verträge schließen können. Ihr Angebot der bAV fand aus vielen Gründen unsere Unterstützung. Zum einen die Attraktivität des Versicherungsangebotes und zum anderen wurde jedem Mitarbeiter seine individuellen Möglichkeiten im persönlichen Gespräch dargelegt und die Einsparung der Lohnnebenkosten aufgezeigt.
Unsere Mitarbeiter wurden bestens beraten uns sind von Ihrem Modell der betrieblichen Altersversorgung überzeugt. Das spiegelt sich mit einer Beteiligung aus unserem Bereich von 86 % wider. Durch die gute Organisation und Flexibilität wurde der innerbetriebliche Arbeitsablauf nur wenig gestört.
Sie haben unsere Mitarbeiter ausführlich und kompetent vor Ort beraten, so dass unser Betriebsablauf nur minimal beeinflusst wurde. Die Teilnahmequote an der betrieblichen Altersversorgung konnte erheblich gesteigert werden. Das ist ein sehr erfreuliches Ergebnis. Die dadurch erreichte Einsparung bei den Lohnnebenkosten ist beachtlich.
Die kompetente Beratung von Ihrer Seite hat maßgeblich dazu beigetragen, dass die Quote der betrieblichen Altersvorsorge im Unternehmen erheblich gesteigert werden konnte. Der Betriebsablauf wurde dabei nur gering beeinflusst. Auch die Administrative Abwicklung ist aufgrund der von Ihnen zur Verfügung gestellten Unterlagen gering.
Wichtige Top-Themen
bAV – Rechtssicherheit
Wenn ein Mitarbeiter eines Unternehmens es verlangt, sind Arbeitgeber zum Angebot einer betrieblichen Altersvorsorge (bAV) durch Entgeltumwandlung verpflichtet. Hieraus ergeben sich Chancen u.a. bei der Rekrutierung neuer Mitarbeiter, die das Angebot einer leistungsstarken bAV als Pluspunkt sehen. Mit der Entgeltumwandlung durch eine Direktversicherung oder Pensionskasse nach § 3Nr. 63 EStG erfüllen Sie beides. Den Rechtsanspruch Ihrer Mitarbeiter auf bAV und ein leistungsstarkes Angebot. Aus Gesetz, Kommentarliteratur wie aus bisher noch vereinzelt gebliebenen Urteilen ergeben sich zahlreiche Hinweis– und Aufklärungspflichten des Arbeitgebers gegenüber dem Arbeitnehmer auf dem Gebiet der betrieblichen Altersversorgung (bAV). Auch dort, wo keine Pflichten bestehen, haftet der Arbeitgeber dennoch für ggf. freiwillig gegebene Falschauskünfte und Beratungsfehler sowie für mangelhafte Überwachung der Beratung durch beauftragte Dritte – z.B. Versicherungsvermittler. Neben einer rechtssicheren Beratung durch einen spezialisierten BAV-Berater, empfehlen wir eine individuelle und passgenaue Versorgungsregelung, so dass Unklarheiten laut dem Arbeitsrecht vermieden werden – unrichtige oder gar nicht vorhandene Versorgungsregelungen im Unternehmen können zu erheblichen finanziellen Risiken eines Arbeitgebers führen. Durch eine (fachgerechte) Formulierung der arbeitsrechtlichen Rahmenbedingungen mittels einer Versorgungsordnung lassen sich derartige Regelungslücken vermeiden.
bAV – Regierungsbeschluss
Die Neuerungen zur Stärkung der Betriebsrente wurden von der Bundesregierung beschlossen – das sogenannte Betriebsrentenstärkungsgesetz (BRSG).
Das Betriebsrentenstärkungsgesetz ist seit dem 01.01.2018 in Kraft und soll bewirken, dass die Betriebsrente insbesondere auch in kleinen und mittelständischen Unternehmen weiter ausgedehnt wird, um Mitarbeitern die Möglichkeit zu bieten, die Rentenlücke im Alter zu verringern. Für Mitarbeiter mit einem geringeren Einkommen soll ebenfalls ein Anreiz über eine zusätzliche Altersvorsorge geschaffen werden.
Das Betriebsrentenstärkungsgesetz beinhaltet zwei große Maßnahmenpakete:
- Verbesserte steuer- und sozialversicherungsrechtliche Rahmenbedingungen für die betriebliche Altersvorsorge (bAV).
- Ein sogenanntes „Sozialpartnermodell“.
Wir empfehlen Unternehmen, sich genauestens von einem Spezialisten der betrieblichen Altersversorgung (bAV) / tariflichen Zusatzrente (TZR) informieren zu lassen.
Die B.A.V.Global GmbH steht Ihnen und Ihren Mitarbeitern qualifiziert und transparent mit Rat und Tat zur Seite – bundesweit in Unternehmen vor Ort. Vereinbaren Sie gerne einen persönlichen Termin.
bAV – Vorsorge ohne Sorge
Die jährlichen Renteninformationen machen es unmissverständlich deutlich, dass die Altersrente nicht ausreichen wird um den Lebensstandard halten zu können – somit hat man zusätzlichen Vorsorgebedarf. Denn im Alter besteht zwischen der gesetzlichen Rente und dem gewohnten Lebensstandard eine erhebliche Lücke, die auch die Renteninformation ausdrücklich als „Versorgungslücke“ beschreibt – diese ist durchaus enorm: Im Jahr 2013 haben Neurentner gerade einmal 737 Euro Rente bekommen – deutlich geringer als das heutige Durchschnittseinkommen (netto). Um sich im Alter nicht ständig finanzielle Sorgen machen zu müssen, sollte man sich ernsthafte Gedanken machen und ausreichend vorsorgen – der Renteneintritt kommt gewiss.
Eine betriebliche Vorsorge kann den gewohnten Lebensstandard im Alter zusätzlich sichern. Durch die staatliche Förderung und eine finanzielle Unterstützung des Arbeitgebers, sorgen Mitarbeiter bereits mit kleinen Beträgen vor. Über die Jahre gesehen entsteht durch den Zins- und Zinseszinseffekt eine Zusatzrente, die Ihre Vorsorgelücke zusätzlich schließen kann. Fangen Sie heute damit an – die B.A.V.Global GmbH hat das passgenaue und rechtssichere Angebot für Unternehmen und Mitarbeiter – betriebliche Altersvorsorge (bAV) / tarifliche Zusatzrente (TZR) auf den Punkt.
B.A.V.Global GmbH – Transparent. Kompetent. Unabhängig.
Häufig gestellte Fragen zur betrieblichen Altersversorgung (bAV)
Häufig gestellte Fragen zur betrieblichen Altersvorsorge (bAV), Betriebsrente oder auch betriebliche Altersversorgung genannt – In Form einer Entgeltumwandlung oder Mischfinanzierung über eine Direktversicherung oder Pensionskasse nach §3 Nr. 63 EStG
- Wie ist die vertragliche Gestaltung und welche Dokumente werden erstellt?
Versicherungsnehmer ist der Arbeitgeber. Er führt die Beiträge an den Versicherer ab. Der Arbeitnehmer ist versicherte Person und Begünstigter aus der bAV. Er erhält von seinem Arbeitgeber ein Dokument über die Versicherung. Jedes Jahr wird eine Standmitteilung erstellt, die über die aktuelle Vertragsentwicklung informiert.
- Welche Möglichkeiten bestehen z.B. bei längerer Krankheit, Elternzeit, Arbeitslosigkeit…?
In voller Höhe erhalten bleiben, wenn die Beiträge aus privaten Mitteln weitergezahlt werden. Einzelheiten sind in der Entgeltumwandlungsvereinbarung geregelt.
- Welche Möglichkeiten zur Vertragsanpassung gibt es?
Die Beitragszahlungen können im Einvernehmen mit dem Arbeitgeber durch eine Änderung der Entgeltumwandlungsvereinbarung an die aktuelle finanzielle Situation angepasst werden, d.h. sie können reduziert oder auch erhöht werden. Bis zur gesetzlichen Höchstgrenze ist eine steuerliche Förderung möglich. Eine Beitragsreduktion kann bis auf null erfolgen (Beitragsfreistellung). Die Leistungen werden entsprechend angepasst.
- Was passiert beim Ausscheiden aus der Firma?
Bei der betrieblichen Altersvorsorge aus Entgeltumwandlung besteht von Beginn an – Ein unwiderruflicher Leistungsanspruch. Es besteht immer die Möglichkeit, den Vertrag beitragsfrei zu stellen oder beitragspflichtig fortzuführen.
4.1. Bei Wechsel des Arbeitgebers
besteht ein Rechtsanspruch auf Fortführung des Vertrages. Dabei sind gesetzliche Fristen zu beachten.
4.2. Bei Arbeitslosigkeit
wird der Vertrag in der Regel beitragsfrei gestellt.
4.3. Bei längerer Arbeitslosigkeit (Bezug ALG II bzw. Hartz IV)
sind die Rückkaufswerte von Betriebsrentenverträgen im Gegensatz zu privatem Vermögen oder privaten Vorsorgeverträgen für den Staat und andere Gläubiger unantastbar.
- Was passiert bei Insolvenz des Arbeitgebers?
Die Direktversicherung aus Entgeltumwandlung ist unverfallbar. Sie wird aus der Insolvenzmasse ausgesondert und dem Arbeitnehmer übertragen. Der Arbeitnehmer kann den Vertrag bei einem neuen Arbeitgeber oder privat (beitragsfrei oder – pflichtig) fortführen.
- Kann die Direktversicherung beliehen, abgetreten oder gekündigt werden?
Die bAV kann weder vom Arbeitgeber noch vom Arbeitnehmer abgetreten, verpfändet oder beliehen werden. Der Arbeitnehmer kann den Versicherungsvertrag nicht kündigen. Wird kein Entgelt mehr umgewandelt, wird der Versicherungsvertrag i.d.R. beitragsfrei fortgeführt. Die Versicherungsleistung steht frühestens nach Vollendung des 62. Lebensjahres zur Verfügung – ab Eintritt in die gesetzliche Rente.
- Leistungen bei Rentenbeginn
Grundsätzlich ist eine lebenslange Rente vorgesehen. Es besteht für den Arbeitnehmer die Möglichkeit, eine einmalige Kapitalauszahlung anstelle einer Rente zu wählen. Das Wahlrecht darf frühestens ein Jahr vor des gewünschten Rentenbeginns ausgeübt werden.
Leistungen können bereits nach Vollendung des 62. Lebensjahres abgerufen werden. Die Auszahlung ist steuerpflichtig (nachgelagerte Besteuerung: § 22 Nr. 5 EStG). In der Regel wird der persönliche Steuersatz als Rentner wesentlich niedriger sein als heute.
Seit 01.01.2004 haben Rentner, die in der Krankenversicherung der Rentner (KVdR) pflichtversichert sind, für sämtliche Kapital– und Rentenleistungen aus der betrieblichen Altersversorgung den vollen allgemeinen Beitragssatz ihrer Krankenkasse allein zu zahlen. Bei einer Kapitalleistung gilt dabei 1/120tel des Kapitalbetrages für maximal 10 Jahre als beitragspflichtige monatliche Einnahme. Für freiwillig in der GKV versicherte Rentner gelten diese Regelungen ebenso, Besonderheiten sind grundsätzlich nicht zu berücksichtigen. Entsprechend der Versicherung in der KVdR sind von den Rentnern die Beiträge zur gesetzlichen Pflegekasse allein zu tragen.
- Auswirkungen einer Entgeltumwandlung auf die Sozialversicherung
Die Entgeltumwandlung führt zu einer reduzierten Bemessungsgrundlage für die Leistungen aus der gesetzlichen Sozialversicherung (bei Renten-, Kranken-, Pflege-, Arbeitslosen– und Unfallversicherung) und ggf. anderen Sozialleistungen (z.B. des Elterngeldes). Dadurch kann es später zu entsprechend geringeren Leistungen aus diesen Systemen kommen. Liegt eine freiwillige Versicherung in der gesetzlichen Krankenversicherung (oder einer privaten Krankenversicherung) vor, kann eine Entgeltumwandlung dazu führen, dass wieder eine Versicherungspflicht in der gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung eintrifft.
- Welche Leistungen sind im Todesfall vorgesehen?
9.1. Bei versterben während der Ansparphase
wird die Todesfallleistung an die berechtigten Hinterbliebenen ausbezahlt. Die Todesfallleistung ist im Angebot ausgewiesen.
9.2. Bei versterben während des Rentenbezugs
Ist eine Rentengarantiezeit vereinbart, wird die Altersrente an die versorgungsberechtigten Hinterbliebenen bis zum Ende der Rentengarantiezeit weitergezahlt.
Nähere Einzelheiten zur Hinterbliebenenversorgung sind in der Versicherungs– / Versorgungszusage geregelt.
- Wer kann Leistungen im Todesfall erhalten?
Sofern im Todesfall Leistungen fällig werden, sind i.d.R. in der genannten Reihenfolge widerruflich begünstigt:
- Der Ehegatte / die Ehegattin bzw. Lebenspartner/in in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft
• Kindergeldberechtigte Kinder (§32 EStG)
• Namentlich benannte/r Lebensgefährte / Lebensgefährtin bzw. Lebenspartner/in einer nicht eingetragenen Lebenspartnerschaft (eheähnliche Lebensgemeinschaft mit gleichem Erstwohnsitz)
Ist kein versorgungsberechtigter Hinterbliebener vorhanden, wird ein Sterbegeld i.H.v. max. 8.000 EUR ausgezahlt.
- Welche Kosten entstehen?
Die im Versicherungsvertrag enthaltenen Abschluss– und Verwaltungskosten werden dem Arbeitnehmer nicht gesondert in Rechnung gestellt, sondern sind in die laufenden Prämien eingerechnet. Alle Kosten sind im Angebot des Versicherers berücksichtigt.
Die B.A.V.Global GmbH – Ihr zuverlässiger Partner und Berater für die betriebliche Altersversorgung (bAV) / tarifliche Zusatzrente (TZR). Nehmen Sie gern Kontakt mit uns auf und vereinbaren einen neutralen und unverbindlichen Termin – deutschlandweit.
Gerne sind wir persönlich für Sie da – qualifiziert. zuverlässig. nachhaltig.
B.A.V.Global GmbH
Höpers Kamp 16
21614 Buxtehude
Geschäftsführung
Torsten Klauß
T: 0 41 61 / 64 90 27 -1
F: 0 41 61 / 64 90 27 -5
M: 01 75 / 96 48 42 4
BAV auf den Punkt.
qualifiziert. zuverlässig. nachhaltig.
